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國(guó)城礦業(yè)(000688)5月22日晚公告，公司擬通過(guò)支付現(xiàn)金方式購(gòu)買中信信托（代表中信信托?信華57號(hào)權(quán)益類信托計(jì)劃）持有的國(guó)城實(shí)業(yè)40%的股權(quán)，交易價(jià)格為23.68億元。本次交易前，國(guó)城礦業(yè)持有國(guó)城實(shí)業(yè)60%股權(quán)。本次交易完成后，國(guó)城實(shí)業(yè)成為上市公司全資子公司。本次交易構(gòu)成關(guān)聯(lián)交易，構(gòu)成重大資產(chǎn)重組。

國(guó)城實(shí)業(yè)主營(yíng)業(yè)務(wù)為有色金屬采選，主要產(chǎn)品為鉬精礦。國(guó)城實(shí)業(yè)擁有的大蘇計(jì)鉬礦是國(guó)內(nèi)大型鉬金屬礦山，資源品質(zhì)、產(chǎn)能位于全國(guó)前列。根據(jù)內(nèi)蒙古有色地質(zhì)礦業(yè)（集團(tuán)）綜合普查有限責(zé)任公司編制的《內(nèi)蒙古自治區(qū)卓資縣大蘇計(jì)礦區(qū)鉬礦資源儲(chǔ)量核實(shí)報(bào)告》，截至2023年8月31日，國(guó)城實(shí)業(yè)采礦權(quán)(含深部)、探礦權(quán)范圍之內(nèi)，評(píng)審備案保有資源儲(chǔ)量合計(jì)：礦石量12,372.80萬(wàn)噸，鉬金屬量144,836.00噸，平均品位0.117%。目前國(guó)城實(shí)業(yè)正在辦理采礦權(quán)變更手續(xù)，擬擴(kuò)大采礦范圍并將生產(chǎn)規(guī)模由500萬(wàn)噸/年擴(kuò)大到800萬(wàn)噸/年。

根據(jù)立信評(píng)估出具的《資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告》及《礦業(yè)權(quán)評(píng)估報(bào)告》，國(guó)城實(shí)業(yè)礦業(yè)權(quán)資產(chǎn)于2026年、2027年、2028年預(yù)計(jì)實(shí)現(xiàn)的扣除非經(jīng)常性損益后的凈利潤(rùn)分別為4.98億元、7.11億元、7.69億元。

基于上述預(yù)測(cè)，業(yè)績(jī)承諾方承諾，礦業(yè)權(quán)資產(chǎn)在業(yè)績(jī)承諾期間內(nèi)累計(jì)實(shí)現(xiàn)的扣除非經(jīng)常性損益后的凈利潤(rùn)不低于累計(jì)預(yù)測(cè)凈利潤(rùn)，即2026年度、2027年度、2028年度扣除非經(jīng)常性損益后的凈利潤(rùn)累計(jì)不低于19.79億元（含本數(shù)）。

值得一提的是，2025年12月，國(guó)城礦業(yè)完成對(duì)國(guó)城實(shí)業(yè)控股權(quán)收購(gòu)后，實(shí)現(xiàn)了對(duì)國(guó)城實(shí)業(yè)的并表。由于國(guó)城實(shí)業(yè)盈利能力強(qiáng)，2025年上市公司實(shí)現(xiàn)歸母凈利潤(rùn)10.76億元，并表后上市公司的營(yíng)業(yè)收入和歸母凈利潤(rùn)均大幅提升。根據(jù)天健會(huì)計(jì)師事務(wù)所出具的上市公司《備考審閱報(bào)告》，本次交易后的備考?xì)w母凈利潤(rùn)為14.85億元，上市公司歸母凈利潤(rùn)進(jìn)一步提升，在同行業(yè)上市公司中的盈利能力排名也將上升。

國(guó)城礦業(yè)表示，本次交易將進(jìn)一步增厚上市公司歸母凈利潤(rùn)，增強(qiáng)上市公司分紅能力，提升上市公司核心競(jìng)爭(zhēng)力，加強(qiáng)抗風(fēng)險(xiǎn)能力。本次交易完成后，國(guó)城實(shí)業(yè)成為上市公司全資子公司，上市公司鉬礦資源儲(chǔ)量的權(quán)益占比將得到進(jìn)一步提升，有利于提升公司的核心競(jìng)爭(zhēng)力。

此外，本次交易前，雖然上市公司已實(shí)現(xiàn)對(duì)國(guó)城實(shí)業(yè)的控股，但國(guó)城實(shí)業(yè)仍存在40%股權(quán)的其他股東，其在內(nèi)部管理效率等方面受到一定程度制約。本次收購(gòu)?fù)瓿珊螅瑖?guó)城實(shí)業(yè)成為上市公司全資子公司，決策效率將進(jìn)一步提升。同時(shí)，本次交易有利于進(jìn)一步對(duì)國(guó)城實(shí)業(yè)實(shí)施一體化資源整合與戰(zhàn)略部署，提升整體運(yùn)營(yíng)管理效能，全面增強(qiáng)上市公司核心競(jìng)爭(zhēng)力。

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